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Descripción general de las estafas tributarias “Docena Sucia” del IRS para 2022

Compilada anualmente, la Docena Sucia enumera una variedad de estafas comunes que los contribuyentes pueden enfrentar en cualquier momento. El IRS les advierte a los contribuyentes, profesionales de impuestos e instituciones financieras que estén atentos a estas estafas. La lista de este año se divide en cinco grupos. Aquí hay una descripción general de las 12 principales estafas tributarias para 2022.

Arreglos potencialmente abusivos

La Docena Sucia para 2022 comienza con cuatro transacciones que se promueven erróneamente y que probablemente atraerán esfuerzos adicionales de cumplimiento de la agencia en el futuro. Esas cuatro transacciones abusivas implican fideicomisos anuales de remanentes caritativos, acuerdos de pensiones malteses, seguros cautivos extranjeros y ventas a plazos monetizadas.

Estafas relacionadas con pandemia

El IRS les recuerda a los contribuyentes que los delincuentes todavía usan la pandemia de COVID-19 para robar el dinero y la identidad de las personas a través de correos electrónicos de phishing, publicaciones en redes sociales, llamadas telefónicas y mensajes de texto.

Todos estos esfuerzos pueden conducir al robo de información personal confidencial, con estafadores que usan esto para intentar presentar una declaración de impuestos fraudulenta, así como afectar a las víctimas de otras maneras. Algunas de las estafas a las que las personas deben estar atentas incluyen: estafas de Pagos de impacto económico y reembolsos de impuestos, fraude de desempleo que resulta en un 1099-G incorrecto de contribuyente, ofertas de empleo falsas en los medios sociales y organizaciones benéficas falsas que roban el dinero de los contribuyentes.

"Molinos" de ofrecimiento de transacción

Los "molinos" de ofrecimiento de transacción (OIC, por sus siglas en inglés) hacen afirmaciones extravagantes, generalmente en la publicidad local, con respecto a cómo pueden liquidar la deuda tributaria de una persona por menos de lo adeudado. La realidad generalmente es que los contribuyentes pagan una tarifa a la fábrica de OIC para obtener la misma oferta que podrían haber obtenido por su cuenta al trabajar directamente con el IRS. Estas "fábricas" son un problema durante todo el año, pero tienden a ser más visibles justo después de que termina la temporada de impuestos y los contribuyentes tratan de resolver sus problemas de impuestos, quizás después de recibir un aviso de saldo adeudado por correo.

Comunicaciones sospechosas

Las comunicaciones sospechosas en todas sus maneras están diseñadas para engañar, sorprender o asustar a alguien para que responda antes de pensar. Los delincuentes usan diversas fuentes de comunicaciones para atraer a víctimas potenciales. El IRS les advierte a los contribuyentes que estén atentos a actividades sospechosas a través de cuatro maneras comunes de comunicación: correo electrónico, redes sociales, teléfono y mensajes de texto. Las víctimas son engañadas para que proporcionen información financiera confidencial, dinero u otra información. Esta información se puede usar para presentar declaraciones de impuestos falsas y entrar a cuentas financieras, entre otras estrategias de fraude.

Ataques de phishing

Las estafas de phishing se dirigen a personas o grupos. Los delincuentes tratan de robar la información de los clientes y las identidades de los preparadores de impuestos para intentar presentar declaraciones de impuestos fraudulentas y recibir reembolsos. Ataques de phishing se puede adaptar para atacar cualquier tipo de negocio u organización, así que todos deben sospechar de correos electrónicos que solicitan información financiera o personal.

El correo electrónico de phishing más reciente usa el logotipo del IRS y una variedad de líneas de asunto, como "Action Required: Your account has now been put on hold" (Acción Requerida: Su cuenta ha sido congelada) para robar las credenciales del software de preparación de impuestos de los profesionales de impuestos.

El correo electrónico de estafa contiene un enlace que, al oprimirse, enviará a usuarios a un sitio web que muestra los logotipos de varios proveedores populares de software de preparación de impuestos. Hacer clic en uno de estos logotipos resultará en la petición de credenciales de la cuenta del preparador de impuestos. El IRS les advierte a los profesionales de impuestos que no respondan o tomen alguno de los pasos delineados en el correo electrónico. El IRS ha observado correos electrónicos de phishing similares que dicen ser de "tax preparation application providers" (proveedores de una aplicación de preparación de impuestos).

La lista no es un documento legal o una lista literal de las prioridades de cumplimiento de la agencia. Está diseñada para alertar a distintos grupos que quizás no siempre están conscientes de los desarrollos relacionadas con la administración tributaria.

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